商業(yè)銀行監(jiān)管評級辦法迎來統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，9月22日，根據(jù)銀保監(jiān)會官網(wǎng)發(fā)布的信息，為完善商業(yè)銀行同質(zhì)同類比較和差異化監(jiān)管，銀保監(jiān)會近日印發(fā)《商業(yè)銀行監(jiān)管評級辦法》(以下簡稱《辦法》)，結(jié)合當(dāng)前銀行風(fēng)險特征和監(jiān)管重點，設(shè)置了包括資本充足、資產(chǎn)質(zhì)量、公司治理與管理質(zhì)量等9項評級要素，并將銀行監(jiān)管評級結(jié)果分為1-6級和S級。對綜合評級結(jié)果為6級的銀行，監(jiān)管機構(gòu)將視情況依法安排重組、實行接管或?qū)嵤┦袌鐾顺觥?/p>

新增兩大要素

據(jù)了解，現(xiàn)行商業(yè)銀行監(jiān)管評級規(guī)則實施于2014年。與原銀監(jiān)會發(fā)布的《關(guān)于印發(fā)商業(yè)銀行監(jiān)管評級內(nèi)部指引的通知》(以下簡稱《內(nèi)部指引》)相比，此次《辦法》有哪些變化?

北京商報記者梳理發(fā)現(xiàn)，《辦法》共五章二十七條，包括總則、評級要素與評級方法、評級程序、評級結(jié)果運用、附則，規(guī)定了銀行監(jiān)管評級要素包括資本充足(15%)、資產(chǎn)質(zhì)量(15%)、公司治理與管理質(zhì)量(20%)、盈利狀況(5%)、流動性風(fēng)險(15%)、市場風(fēng)險(10%)、數(shù)據(jù)治理(5%)、信息科技風(fēng)險(10%)、機構(gòu)差異化要素(5%)共9項要素。

通常情況下，傳統(tǒng)的“CAMELS+”銀行評級體系一般包括7項要素，分別為資本充足(C)、資產(chǎn)質(zhì)量(A)、管理質(zhì)量(M)、盈利狀況(E)、流動性風(fēng)險(L)、市場風(fēng)險(S)和信息科技風(fēng)險(I)。

談及評級要素調(diào)整的緣由，銀保監(jiān)會有關(guān)部門負(fù)責(zé)人在答記者問時介紹稱，《辦法》在借鑒“CAMELS+”體系的基礎(chǔ)上，結(jié)合當(dāng)前銀行風(fēng)險特征和監(jiān)管重點，對評級要素作了三項優(yōu)化，將“管理質(zhì)量”要素修改為“公司治理與管理質(zhì)量”，加大對銀行機構(gòu)公司治理狀況的監(jiān)管關(guān)注;增加“數(shù)據(jù)治理”要素，把數(shù)據(jù)真實性、準(zhǔn)確性、完整性作為評判銀行風(fēng)險管理狀況的基礎(chǔ)性因素;增加“機構(gòu)差異化要素”，充分反映不同類型銀行機構(gòu)的風(fēng)險特征，據(jù)此實施差異化監(jiān)管。

光大銀行金融市場部宏觀研究員周茂華在接受北京商報記者采訪時表示，《辦法》完善了監(jiān)管評級制度，對評級流程、方法等方面進行了改進和完善，讓評級結(jié)構(gòu)更加科學(xué)合理;評級要素在借鑒傳統(tǒng)7項要素評級框架基礎(chǔ)上，進一步引入公司治理和機構(gòu)差異化要素兩項目，有助于從源頭上引導(dǎo)金融機構(gòu)從源頭上進行風(fēng)險治理，也有助于差異化監(jiān)管與風(fēng)險排雷。

數(shù)值越大風(fēng)險越大

《辦法》規(guī)定，銀行監(jiān)管評級結(jié)果分為1-6級和S級，其中，1級進一步細分為A、B兩個檔次，2-4級進一步細分為A、B、C三個檔次。評級結(jié)果為1-6級的，數(shù)值越大反映機構(gòu)風(fēng)險越大，需要越高程度的監(jiān)管關(guān)注。

銀行的評級應(yīng)如何劃定?北京商報記者注意到，核心監(jiān)管指標(biāo)不滿足最低監(jiān)管要求或在短期內(nèi)發(fā)生重大不利變化的，監(jiān)管評級結(jié)果應(yīng)為3級及以下。出現(xiàn)黨的建設(shè)嚴(yán)重弱化、公司治理存在嚴(yán)重缺陷，發(fā)生重大涉刑業(yè)內(nèi)案件，財務(wù)造假、數(shù)據(jù)造假問題嚴(yán)重，被采取重大行政處罰、監(jiān)管強制措施，重大輿情應(yīng)對嚴(yán)重不當(dāng)?shù)戎卮筘?fù)面因素嚴(yán)重影響機構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營的銀行，監(jiān)管評級結(jié)果應(yīng)為3級及以下。

無法正常經(jīng)營，出現(xiàn)信用危機，嚴(yán)重影響銀行消費者和其他客戶合法權(quán)益及金融秩序穩(wěn)定的銀行，監(jiān)管評級結(jié)果應(yīng)為5級或6級。

除此之外，對于正處于重組、被接管、實施市場退出等情況的銀行經(jīng)監(jiān)管機構(gòu)認(rèn)定后直接列為S級，不參加當(dāng)年監(jiān)管評級。

在看懂研究員卜振興看來，《辦法》提出，出現(xiàn)信用危機，嚴(yán)重影響消費者和其他客戶合法權(quán)益及金融秩序穩(wěn)定的銀行可能被評為6級，反映了監(jiān)管機構(gòu)建立了分類監(jiān)管、分類指導(dǎo)的監(jiān)督管理思路，有利于實現(xiàn)精準(zhǔn)調(diào)控和精準(zhǔn)管理;提前對部分經(jīng)營較差的銀行進行評判，避免出現(xiàn)類似“包商銀行”等突發(fā)的金融風(fēng)險事件，引發(fā)市場的震蕩;提高了結(jié)果的運用，尤其是對部分高風(fēng)險機構(gòu)建立了處置的辦法和依據(jù)，讓突發(fā)事件有章可循。

6級將依法安排重組

時隔七年之久，在監(jiān)管措施和行動方面《辦法》也進行了更為細化的規(guī)定。具體來看，對綜合評級結(jié)果為2級和3級的銀行，應(yīng)根據(jù)具體評級檔次的高低，按照監(jiān)管投入逐步加大的原則，適當(dāng)提高非現(xiàn)場監(jiān)管分析與現(xiàn)場檢查的頻率和深度，并可依法采取監(jiān)管談話，督促控制風(fēng)險較高、管理薄弱領(lǐng)域業(yè)務(wù)增長和風(fēng)險敞口等措施和行動。

對綜合評級結(jié)果為4級的銀行，除可采取上述監(jiān)管措施和行動外，還應(yīng)區(qū)別情形依法采取控制資產(chǎn)增長，要求補充資本，要求補充流動性，責(zé)令限期整改，責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)開辦新業(yè)務(wù)等舉措。

對綜合評級結(jié)果為5級的銀行，在采取上述監(jiān)管措施和行動基礎(chǔ)上，應(yīng)制定實施風(fēng)險處置方案。對綜合評級結(jié)果為6級的銀行，監(jiān)管機構(gòu)還可視情況依法安排重組、實行接管或?qū)嵤┦袌鐾顺觥?/p>

對比2014年版本的《內(nèi)部指引》，《辦法》在監(jiān)管措施方面將更加嚴(yán)厲。在2014年版本的《內(nèi)部指引》中，對綜合評級為5級的銀行，只提到需要給予持續(xù)的監(jiān)管關(guān)注，限制其高風(fēng)險的經(jīng)營行為，要求其改善經(jīng)營狀況，必要時建議銀行更換高級管理人員，安排重組或?qū)嵤┙庸艿却胧?。對綜合評級為6級的銀行則提到，原則上可以對其采取一定救助措施，并觀察救助措施實施的效果，對于已經(jīng)無法采取措施進行救助的，監(jiān)管部門可以視情況啟動市場退出機制。 (記者 宋亦桐)