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據(jù)港交所11月18日披露，中加石墨控股股份有限公司再度遞表港交所主板，建泉融資為其獨(dú)家保薦人。據(jù)了解，這次是中加石墨的第二次遞表，此前曾于2月28日遞交上市申請(qǐng)材料。

中加石墨是一家位于中國郴州市的發(fā)展中石墨開采公司，該公司擁有三個(gè)位于郴州市的項(xiàng)目，即滴水帶項(xiàng)目、清水江項(xiàng)目及燈盞窩項(xiàng)目。其中，滴水帶項(xiàng)目、清水江項(xiàng)目及燈盞窩項(xiàng)目的石墨礦物為非晶質(zhì)石墨，可提純?yōu)?9.99%碳含量的超高純度石墨。于往績(jī)記錄期間內(nèi)，公司僅在滴水帶項(xiàng)目進(jìn)行試產(chǎn)并向客戶銷售自滴水帶項(xiàng)目開采的石墨礦石。

值得注意的是，截至2019年、2020年和2021年12月31日以及截至2022年8月31日止8個(gè)月（前8個(gè)月），中加石墨分別生產(chǎn)約21300噸、10800噸、6300噸及無石墨礦石。中加石墨表示，公司2022年前8個(gè)月并未出售任何石墨礦石。

根據(jù)獨(dú)立技術(shù)顧問所述及中加石墨的項(xiàng)目開發(fā)計(jì)劃，于2023年之前滴水帶項(xiàng)目的年產(chǎn)量可達(dá)20000噸石墨礦石，于2023年及2023年清水江項(xiàng)目及燈盞窩項(xiàng)目合共可生產(chǎn)約41850噸石墨礦石。

但是，由于中加石墨是一家處于發(fā)展階段的礦業(yè)公司，經(jīng)營(yíng)歷史有限，所以該公司無法保證項(xiàng)目所提取的儲(chǔ)量能夠獲利，將按計(jì)劃產(chǎn)生收入及利潤(rùn)以及發(fā)展業(yè)務(wù)。加之公司依賴項(xiàng)目產(chǎn)生經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量，而公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)則受與發(fā)展計(jì)劃有關(guān)的不確定因素影響，發(fā)展計(jì)劃的推行可能出現(xiàn)不可預(yù)見的延誤。

此外，公司計(jì)劃從少數(shù)產(chǎn)品中產(chǎn)生收入，且有關(guān)產(chǎn)品需求的任何變動(dòng)及市場(chǎng)價(jià)格的波動(dòng)可能會(huì)對(duì)公司的增長(zhǎng)及盈利能力造成重大影響。最主要的是，中加石墨并無成熟的客戶基礎(chǔ)，無法保證能夠在實(shí)施商業(yè)化計(jì)劃后建立客戶基礎(chǔ)。如果公司無法從現(xiàn)有或新客戶獲得充足訂單，則業(yè)務(wù)、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)及財(cái)務(wù)狀況可能會(huì)受到重大不利影響。

財(cái)務(wù)方面，2019年、2020年和2021年，中加石墨的收入分別為人民幣915.2萬元、749.1萬元和274.3萬元，2022年前8個(gè)月為“空”。報(bào)告期內(nèi)，中加石墨的毛利分別為94.7萬元、74.3萬元、71.4萬元。

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