天翔環(huán)境5月17日晚公告，因公司未能提交保薦機(jī)構(gòu)出具的恢復(fù)上市保薦書，深交所向公司出具了不予受理公司股票恢復(fù)上市申請(qǐng)和擬決定終止公司股票上市交易的文件。

后續(xù)，公司將按照深交所要求申請(qǐng)聽證，并在期限內(nèi)以書面形式提交聽證申請(qǐng)和書面陳述及申辯等材料。

但如天翔環(huán)境未能在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向深交所提交聽證申請(qǐng)或陳述、申辯等材料，將被視為放棄聽證權(quán)利，或公司提交了聽證申請(qǐng)未按期參加聽證，也將被視為放棄聽證權(quán)利，或公司參加了聽證但深交所最終仍作出終止上市的決定，公司股票可能被終止上市。

重整計(jì)劃推進(jìn)執(zhí)行

雖然深交所本次未受理公司股票回復(fù)上市申請(qǐng)，但天翔環(huán)境重整之路已現(xiàn)曙光。

公告稱，法院已裁定批準(zhǔn)了公司的《重整計(jì)劃(草案)》，并終止重整程序。公司重整計(jì)劃進(jìn)入執(zhí)行階段，如果公司順利執(zhí)行完畢重整計(jì)劃，將有助于改善公司財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，化解債務(wù)危機(jī)，主營(yíng)業(yè)務(wù)重新走上健康發(fā)展的軌道;若公司不執(zhí)行或不能執(zhí)行重整計(jì)劃的，法院有權(quán)裁定終止重整計(jì)劃的執(zhí)行，并宣告公司破產(chǎn)。

根據(jù)《重整計(jì)劃(草案)之出資人權(quán)益調(diào)整方案》，公司將實(shí)施資本公積轉(zhuǎn)增股本。本次資本公積轉(zhuǎn)增股本不同于利潤(rùn)分配的實(shí)施，本次資本公積轉(zhuǎn)增股本是否實(shí)施股票價(jià)格除權(quán)尚存在不確定性。

值得關(guān)注的是，公司已與重整投資人成都市融禾環(huán)境發(fā)展有限公司、四川嘉道博文生態(tài)科技有限公司、北京中五管理咨詢有限公司共同簽署了《重整投資協(xié)議》。

前述重整投資人以不超過7億元認(rèn)購(gòu)公司轉(zhuǎn)增股份4.64億股。管理人已分別于2021年4月29日、5月12日收到重整投資人投資款合計(jì)3.5億元，公司正按照《重整計(jì)劃》予以實(shí)施。

隨著公司重整計(jì)劃的推進(jìn)執(zhí)行，公司將實(shí)施資本公積轉(zhuǎn)增股本，重整投資人四川嘉道博文生態(tài)科技有限公司將成為公司新的實(shí)控人。

2020年年報(bào)被問詢

公告稱，公司2019年年末經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)為負(fù)，且2018年、2019年年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告均被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具無法表示意見的審計(jì)報(bào)告，公司股票于2020年5月13日起被實(shí)施暫停上市。

財(cái)報(bào)顯示，2020年天翔環(huán)境業(yè)績(jī)扭虧為盈，實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入4.14億元，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)0.54億元，同比增長(zhǎng)102.78%，公司2018年和2019年凈利潤(rùn)分別為-17.68億元和-19.49億元。

5月6日，天翔環(huán)境收到深交所年報(bào)問詢函，公司需要就連續(xù)3年被出具非標(biāo)審計(jì)意見、債務(wù)抵償協(xié)議的相關(guān)情況、債務(wù)豁免安排、對(duì)控股股東應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備的合理性等問題作出說明。

其中，天翔環(huán)境18.53億元債務(wù)豁免協(xié)議是深交所關(guān)注重點(diǎn)。

2019年10月22日，天翔環(huán)境公告稱擬與控股股東、債權(quán)人簽署債務(wù)抵償協(xié)議，自公告日至2020年11月30日期間，天翔環(huán)境實(shí)際與24家債權(quán)人簽署12億元債務(wù)抵償協(xié)議。

2020年年報(bào)披露當(dāng)日，天翔環(huán)境發(fā)布公告稱，已于2020年12月31日前與部分債權(quán)人簽署補(bǔ)充協(xié)議，債權(quán)人同意將抵償資金占用的債權(quán)變更為優(yōu)先用于公司的債務(wù)豁免或減免，涉及債權(quán)金額合計(jì)10.83億元。

此外天翔環(huán)境還與債權(quán)人補(bǔ)充簽署了7.7億元直接豁免債務(wù)的協(xié)議，同時(shí)將上述18.53億元的債務(wù)豁免作為權(quán)益性交易處理。

關(guān)鍵詞： 天翔 環(huán)境 深交所 不予